Vanaf 2031 stopt voor veel huiseigenaren in Nederland het recht op hypotheekrenteaftrek. Vooral mensen met een aflossingsvrije hypotheek kunnen daardoor hogere maandlasten krijgen als hun hypotheekschuld nog niet volledig is afgelost. In dit artikel leggen we uit wat de hypotheekrenteaftrek inhoudt, wat er gaat veranderen als de renteaftrek vervalt en wat dit mogelijk betekent voor jouw financiële situatie.
Wat is hypotheekrenteaftrek?
Hypotheekrenteaftrek is een belastingvoordeel voor huiseigenaren. Als je een hypotheek hebt, mag je bij de belastingaangifte de betaalde rente aftrekken van je belastbaar inkomen. Hierdoor betaal je minder belasting en heb je lagere netto maandlasten. Dit belastingvoordeel bestaat al vele jaren, maar er komen veranderingen aan.
Veranderingen na 30 jaar
Sinds 1 januari 2001 geldt dat je maximaal 30 jaar gebruik kunt maken van de hypotheekrenteaftrek. Als je vóór die datum al een hypotheek had, is de termijn van 30 jaar gaan lopen vanaf dat moment. Dit betekent dat de eerste groep huiseigenaren vanaf 1 januari 2031 hun recht op renteaftrek kwijtraakt. Geldt dit ook voor jou? Dan raak je over 6,5 jaar dit belastingvoordeel kwijt. Je krijgt dan geen bedrag meer terug van de Belastingdienst waardoor je lasten mogelijk stijgen. Heb je jouw hypotheek na 2001 afgesloten of verhoogd, bijvoorbeeld voor een verbouwing? Dan blijft de hypotheekrente nog aftrekbaar, maar altijd voor maximaal 30 jaar.
Flinke gevolgen voor aflossingsvrije hypotheken
Het aflopen van de hypotheekrenteaftrek kan met name een probleem worden voor mensen met een aflossingsvrije hypotheek. Bij deze hypotheekvorm betaal je alleen rente en los je niets af. Je hypotheekschuld blijft dus gelijk. De betaalde rente mag je aftrekken van je belastbaar inkomen en daardoor profiteer je van lagere netto maandlasten. Wanneer de hypotheekrenteaftrek stopt, valt je belastingvoordeel weg. Hierdoor kunnen je netto maandlasten flink stijgen. Dat is anders dan bij een annuïteiten- of lineaire hypotheek, waarbij je geleidelijk je schuld aflost. Daardoor wordt de hypotheekschuld elk jaar lager en betaal je steeds minder rente.
Meestal is het einde van de hypotheekrenteaftrek prima op te vangen. Heb je een relatief kleine aflossingsvrije hypotheek tegen een laag rentepercentage, dan zijn de hogere maandlasten als de hypotheekrenteaftrek stopt waarschijnlijk wel op te vangen.
Stel, je hebt een aflossingsvrije hypotheek van € 100.000 met een rentepercentage van 2%. De bruto rente is bijna € 167,- per maand. Na hypotheekrenteaftrek betaal je netto nog ongeveer € 105,- per maand. Als de renteaftrek stopt, valt je belastingvoordeel weg en betaal je per maand € 62,- meer.
Maar in andere situaties zullen de hogere maandlasten meer impact hebben. Het verschil per maand zal hoger zijn als je een grote aflossingsvrije hypotheek hebt en/of een hoge rente betaalt. Of als je inkomen daalt, bijvoorbeeld omdat je met pensioen gaat.
Stel, je hebt een aflossingsvrije hypotheek van € 250.000 tegen een rente van 4%. Je betaalt aan rente € 833,- per maand. Na hypotheekrenteaftrek betaal je netto ongeveer € 525,- per maand. Als de renteaftrek straks vervalt, stopt je belastingvoordeel. Dit betekent dat je maandlasten flink stijgen: € 308,- per maand.
Gevolgen van een scheiding voor de renteaftrek
Wist je dat ook een scheiding invloed kan hebben op je hypotheekrenteaftrek? Blijft je ex-partner in de woning en ga jij verhuizen? Dan mag jij nog maar twee jaar renteaftrek toepassen, zolang je mede-eigenaar blijft en meebetaalt aan de hypotheek. Na die twee jaar vervalt jouw recht op renteaftrek, zelfs als je nog steeds de hypotheek meebetaalt. Daarom is het belangrijk om bij een scheiding advies in te winnen bij je hypotheekadviseur, om samen de financiële gevolgen en mogelijke oplossingen te bespreken.
Wat kun je nu al doen?
2031 klinkt misschien ver weg. Maar om tegenvallers te voorkomen, kun je beter nu al stilstaan bij wat er straks met jouw hypotheek gaat gebeuren. Zeker als je (deels) een aflossingsvrije hypotheek hebt. Het is slim om nu alvast te plannen voor de toekomst, bijvoorbeeld door extra af te lossen, over te stappen op een andere hypotheekvorm of extra te sparen voor na je pensioen.
Er is geen kant-en-klare oplossing voor het wegvallen van het recht op hypotheekrenteaftrek, maar we adviseren je graag over de beste oplossing voor jouw persoonlijke situatie. Maak een afspraak met onze hypotheekadviseur bij jou in de buurt. Ook dan zijn we er voor jou.
